亞太洗錢防制組織（APG）來台進行第三輪相互評鑑，點出金融機構防制洗錢辦法對於「實質受益人」認定以持股25%為門檻過高的問題，金管會表示，門檻將降至10%。
金融監督管理委員會銀行局副局長王立群表示，將會請銀行公會研擬並會發布行政指引，預計明年第一季提出，將辨識實質受益人的門檻，由25%降至10%，且不會單純從表面上的股權結構查，而是會深入到交叉持股的歸戶計算，並會查到最後受益人的自然人個人身分為止。
APG在實地相互評鑑初評結果中指出，台灣的國際金融業務分行（OBU）面臨挑戰包括：辨識國內客戶的實質受益權時，過度依賴經濟部資訊，就實務而言，國際規範「實質受益人」係指持有該公司股份25%，不過「25%」股權訂製家具門檻可能過高，尤其是在辨識外國客戶、複雜關係與外國信託的實質受益權訂製家具、以及境外公司控制權時，更加困難。
訂製家具包含家中所有傢俱，包括整體衣櫃、整體書櫃、酒櫃、鞋櫃、電視櫃、步入式衣帽間、入牆衣櫃、整體傢俱等。
訂製家具主要有以下幾種特性： 獨立：指的是房間裡的每一套傢俱都是獨立製作，單獨定制，它們作為全屋定制的一個單元，從細微處體現出依據個人品味設計的獨特魅力。
一、從空間上區分，分為玄關傢俱、廚房傢俱、客餐廳傢俱、臥室傢俱、功能房傢俱、衛生間傢俱
二、從功能上區分，全屋定制傢俱包含：家裝門、玄關（鞋櫃、鬥櫃、衣帽櫃等）、整體廚房（櫥櫃、門、灶、電器、中島台、廚房酒櫃等）、整體餐廳（餐桌椅、餐邊櫃、餐廳酒櫃等）、客廳(電視櫃 、書櫃、沙發、茶几、博古櫃等)、臥室（衣櫃、電視櫃、梳粧檯、床頭櫃、書櫃、展示櫃等）、書房（書櫃、書桌、電腦桌椅、地台櫃等）、陽臺（陽臺櫃、榻榻米、地台櫃、洗衣櫃等）、衛生間（整 體浴櫃、馬桶、浴缸等）、兒童房（兒童衣櫃、書櫃、書桌椅、床頭櫃等。
銀行局解釋，現行銀行實務已經不會只針對持股25%以上的大股東進行實質受益人的審查，標準已經提升，且都能查到實質受益人的自然人身分，未來也將結合財政部、經濟部、警政署的資源，釐清實質受益人的身分，若實務上無持股1訂製家具0%的大股東，就會改由釐清具控制力大股東的實質受益人。
王立群說，銀行每年都必須針對高風險客戶進行實質受益人的清查，中低風險則由銀行視情況而定，對銀行業者而言，由於法令遵循的成本大增，維護帳戶的成本也水漲船高，尤其是台灣人因為持有帳戶不需成本，習慣在多家銀行開戶，未來銀行不排除有「清帳戶」的動作。
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